关于支出证明单（新手出纳怎样记流水账）的知识大家了解吗？以下就是小编整理的关于支出证明单（新手出纳怎样记流水账）的介绍，希望可以给到大家一些参考，一起来了解下吧！
支出证明(收银新手如何记账)章程设计2020-08-12 15:58:06
(相关资料图)
公司财务费用报销流程
一、出纳过账流程
(一)款项的收付
1.集资
收款时，应根据收到的金额不同，选择开具相应的收据。
图1单列收据
(1)单列式收据一般不涉及数量和金额，只针对特定的项目。
1)填写单栏收据的要求
A.填写收货日期(必须是收货日期)；
B.填写收款人名称(收款人全称，非简称)；
C.填写具体的支付方式；
D.填写实际支付金额(注意大写数字的正确书写规范)；
E.数字金额应与文字金额一致；
F.尽可能详细地说明收集的原因。
备注:1。壹佰贰拾叁万肆仟伍佰陆拾柒元捌角玖分，零，偶数/正数；2.如果大写数字前没有人民币，需要手工添加；3.如无小数点，元后应加整/正字；4.小写数字必须以“￥”开头；5.以元或角结尾的小写数字需要用零填充。
2)收款审批流程
A.经办人/收款人签名；
B.如果有审核人，也需要签字；
C.出纳确认钱是否到账(如果是现金回单，需要加盖现金回单章，如果是转账回单，需要加盖银行回单章)；
D.财务簿记。
图2多栏收据
(2)多栏式收据适用于商品的销售，涉及具体的数量和金额。
1)多栏回单填写注意事项
A.收款当日应立即开具收据，不得延迟或提前；
B.填写收款人名称时，必须是收款人的全称，不得缩写；
C.商品的名称和规格/单位/金额应是实际销售的商品，与合同/销售明细一致；
D.当大写金额合计时，如果前后有空个方块，则画一条线并标出；
E.当数字合计时，前面必须有“￥”；
F.当收到的项目未填表时，小写金额栏应自下而上自左向右划一列斜线表示项目结束。
2)多栏审批流程与单列审批流程一致。
(3)有效收据的注意事项
A.收据在领取时加盖单位公章/财务章，无印章的收据无效；
B.收据的金额必须按照规范书写，任何金额不符都将被视为无效；
C.收据必须由相关负责人签字并保存在底部，无签字的收据将被视为无效；
D.收据应由专人保管，领取时应登记收据的票号。相关用户应确保收据编号的连续性，并在归还时确保收据的完整性。如果有断号，他们要承担相应的责任。
2.支付
付款时，我们通常根据不同的经济业务填写相应的单据。
图3贷款单
借款单是公司员工出差/购买办公用品等需要提前借款时填写的单据。，其费用支出不会直接给公司带来经济利益，属于费用支出。
(1)借款单填写注意事项
A.时间/金额的填写规范是指收据的填写方式；
B.借款人是填制单据的人，不得代其填写借款单；
C.如需转账，填写收款人/个人名称栏。如果是公司，必须是公司全称，不能有缩写和错别字。如果是个人，需要填写身份证姓名；
D.尽量填写银行的详细信息，银行的银行号更好；
E.借款的理由尽量详细。
(2)借款单审批流程
A.借款人签名；
B.根据权限选择部门经理/总经理签字；
C.财务评论；
D.收银员付款并加盖现金/银行付款章。
图4付款申请表
付款申请单是采购商品时需要填写的单据，其付款会给公司带来直接的经济利益，属于成本范畴。
付款单的填写方式/审批流程与贷款单相同。
二。费用报销流程
员工出差/购买办公用品产生的费用将通过费用报销流程进行核算。
图5费用报销单
1.费用报销单
报销单是报销的主要凭证。
(1)费用报销单的填写方法及注意事项
A.除原借款和应退(补)款外，其余可参照之前的账单填制方式；
B.原借款栏填写的金额是报销人员在费用发生前向公司借的钱；
C.可退(补)款一栏是贷款数减去报销额。
(2)费用报销单
费用报销单的报销流程与借款单一致。
2.支出证明
支出证明是证明因特殊原因无法取回发票的凭证。
图6支出证明
支出凭证的填写方法/报销流程一致。
3.账单移交清单
票据转账单的填制，是将调取的发票进行整理填制并加盖国税印章后，附在费用报销单上的票据。
图7账单移交列表
如何填写票据 *** 清单
A.编号:若一份交接清单不够，可附多份；
B.票据编号:发票的编号；
C.账单名称:火车票/餐费/住宿费/停车票/加油票等。；
D.其他事情保持不变。
4.额外/值班报销明细表
《加班/值班报销单》是根据公司制度编制的给予加班/值班补贴的内部表格。
图8附加/观察补偿时间表
(1)上下班报销单的填写方法
A.加班时间:填写具体的加班时间，具体到分钟；
B.小时:具体的加班点；
C.小时补、餐补:根据公司制度计算小时补、餐补；
D.其他:公司给予的其他补助；
E.合计:小时补+餐补+其他；
F.加班原因:申请加班的原因。
(2)新增/职务报销单审批流程
A.报销人准备表格；
B.相关负责人签字批准。
5.差旅补助清单
差旅补助清单是根据公司的差旅补助制度编制的内部表格。
图9差旅补助清单
差旅费补助清单的填写方法和审批流程与当班报销清单相同。
三、仓库管理岗位流程
(1)产品的接收/退款
1.产品的收集和返回
收/退货产品清单也称为出/入库单。接收和退回产品需要填写接收/退回产品清单。
图10接收/返回产品列表
(1)收发产品清单的填写方法及注意事项
a .编号:一次性产品种类多的，可以填写多件，按顺序填写；
B.日期:收到/退回产品的日期，不得提前或推迟；
C.收货/退货部门:使用产品的部门；
D.收/退款编号:自本表填制之日起，库管员应连续编号，不得断号或重号，以备日后登记/对账；
E.接收/退回产品:根据业务需求选择；
F.商品名称:领友友提货的商品名称。com(必须与存货登记名称一致，不允许使用简称或其他名称)；
G.规格:同一产品不同型号之间的区别；
H.产品编号:产品入库时的编号；
一、收/退款数量:收/退款人需要收取或退回的数量；
J.出入库数量:仓储管理的实际出入库数量；
K.待回收/归还产品的用途和描述:尽可能具体；
(2)收/退产品清单审批流程
A.接收人/ *** 人/保管员在记录人处签名；
B.领取养老金者的签名；
C.领取养老金者的签名；
D.主管领导签字；
E.仓库应接收/发放产品并签字。
2.收发清单登记
产品申请记录表用于记录和汇总各部门/个人对产品流向的登记。
图11产品接收记录表
3.悠游资源网库存台账登记
每日库存报告是为了方便汇总而登记的报告。
图12库存产品日报表
盘点月报是对每日报表的汇总，是为了方便统计总数而登记的报表。
图13库存产品月报表
(2)购买产品
1.产品购买登记表
产品采购登记表是采购入库时产品登记的表格。
图14产品购买登记表
(1)填写产品购买登记表及注意事项
A.编号:如果一次性入库的产品种类较多，可以填写多张表格，需要连续编号；
B.时间:入库当天的时间；
C.发货单元号:对供应商进行编号(需要前期连续)；
D.供应商名称:可以写简称，但如果名称相同，要区分清楚；
E.产品名称、规格:产品的全称。产品入库时的名称直接影响到产品收售时名称的使用；
F.产品编号:与仓库中的产品编号连续(无跳号、断号、重号)；
G.单位/数量:计量单位要统一，同一产品之间不能有多个计量单位，以明确产品的数量；
H.单价、金额:采购成本核算(也可由相关人员补充)；
2.产品采购日报表
产品采购日报表是根据采购登记表收集并登记的当天的台账。
图15产品采购日报表
填写产品采购日报表及注意事项
A.产品编号/名称、规格:入库时的编号和名称；
B.昨天的余额:必须与前一天的库存相同；
C.今日购买今日退货:产品购买登记表汇总；
D.今日余额:昨日余额+今日买入-今日返还；
E.增加或减少:与原始库存相比数量的变化。
3.产品采购月报
产品采购日报表汇总。
图16产品采购月报
4.产品采购记录表
根据供应商分类，注册购买详细的优优资源网。
图17产品购买记录
(3)产品销售
1.收据报告表
收货报告单是销售人员为每一笔销售业务登记的一种表格。
图18收据报告表
2.欠款确认
欠款确认书是销售业务发生后与客户签订的一种凭证，款项暂时无法收回。
图19欠款确认
3.产品需求预算表
产品需求预算表是销售人员对产品预期需求的估算，上报给管理部门和库管员，以便及时补充库存。
图20产品需求预算表
四。其他应用报告
(一)物品的保管
1.低值易耗品的储存
(1)低值易耗品和办公用品需求预算表
图21低值易耗品和办公用品需求预算表
(2)低值易耗品和办公用品月度采购报告
图22低值易耗品和办公用品采购月报表
(3)低值易耗品和办公用品领用记录表
图23低值易耗品和办公用品领用记录表
2.固定资产的保管
(1)固定资产需求预算表
图24固定资产需求预算表
(2)固定资产明细表
图25固定资产明细表
(二)保险箱的使用
1.保险箱列表
图26 Safe的使用细节
2.安全使用详细登记表
图27安全使用详细登记表
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